คุณควรใช้บัญชีออมทรัพย์ Medicare Medical หรือไม่?

ไม่ใช่ทุกคนที่คิดว่าการประกันสุขภาพเป็นการวางแผนทางการเงิน แต่ควร ผู้คนใน Medicare มีแนวโน้มที่จะมีรายได้คงที่ แต่ใช้จ่ายมากถึง 5,460 ดอลลาร์ในค่ารักษาพยาบาลที่ต้องจ่ายเองในปี 2559 การเลือกแผนที่จะประหยัดเงินได้มากที่สุดอาจส่งผลกระทบอย่างมากต่อความสามารถของคุณในการซื้อสิ่งจำเป็นในชีวิต

โดยเฉพาะอย่างยิ่ง บัญชีออมทรัพย์การแพทย์ Medicare Medical (MSA) มีหลายสิ่งให้คุณเลือก บัญชีเหล่านี้ให้การดูแลที่มีคุณภาพแก่คุณผ่านแผน Medicare Advantage ในขณะเดียวกันก็ให้บัญชีธนาคารแก่คุณเพื่อชำระค่าใช้จ่ายด้านสุขภาพปลอดภาษี

บัญชีออมทรัพย์ Medicare Medical คืออะไร?

MSA เป็นแผน Medicare Advantage ประเภทพิเศษที่มีสององค์ประกอบ:

• แผนประกันสุขภาพที่สามารถหักลดหย่อนได้สูง: แผนประกันสุขภาพประเภทนี้กำหนดให้คุณต้องจ่ายเงินค่าลดหย่อนรายปีราคาแพงก่อนที่ผลประโยชน์ความคุ้มครองของคุณจะเริ่มขึ้น โดยเฉพาะอย่างยิ่ง คุณจะจ่ายค่าใช้จ่ายเต็มจำนวนสำหรับบริการที่ครอบคลุมของ Medicare ส่วน A หรือส่วน B จนกว่าคุณจะใช้จ่ายเงินดอลลาร์ จำนวนเงินเท่ากับหักของคุณ หลังจากนั้น แผนของคุณจะจ่าย 100% ของบริการที่ครอบคลุมทั้งหมด

• บัญชีธนาคารที่ตั้งขึ้นโดยแผนประกันสุขภาพของคุณ: เมดิแคร์ให้เงินเข้าบัญชีธนาคารนี้ด้วยจำนวนเงินคงที่ทุกปี จำนวนเงินจะแตกต่างกันไปตามแผนเฉพาะที่คุณเลือก แต่จะน้อยกว่าค่าลดหย่อนรายปีของคุณ คุณสามารถใช้เงินเหล่านี้ปลอดภาษีสำหรับค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติตามที่กำหนด

แผนประกันสุขภาพของรัฐบาล Medicare Advantage ที่เกี่ยวข้องกับ MSA ไม่มีประโยชน์ของยาที่ต้องสั่งโดยแพทย์ คุณจะต้องลงทะเบียนสำหรับแผน Medicare Part D แบบสแตนด์อโลน หากคุณต้องการความคุ้มครองด้านยา

สมัครสมาชิก

MSA ไม่ใช่สำหรับทุกคน คุณไม่มีสิทธิ์รับแผนประเภทนี้ หากคุณอาศัยอยู่นอกสหรัฐอเมริกาเกินครึ่งปี อยู่ในบ้านพักรับรองพระธุดงค์ มีโรคไตวายเรื้อรังระยะสุดท้าย (มีข้อยกเว้นบางประการ) หรือมีคุณสมบัติสำหรับโครงการสวัสดิการพนักงานของรัฐบาลกลาง , ผลประโยชน์ Medicaid, TRICARE หรือกิจการทหารผ่านศึก

ในทำนองเดียวกัน หากคุณมีความคุ้มครองที่จะจ่ายค่าลดหย่อน Medicare Advantage ของคุณทันที (เช่น ความคุ้มครองที่นายจ้างสนับสนุนหรือผลประโยชน์ของสหภาพแรงงาน) คุณจะไม่สามารถลงทะเบียนได้

หมายเหตุ: หากคุณมีแผน Medigap อยู่แล้วเมื่อลงชื่อสมัครใช้ คุณจะได้รับอนุญาตให้ใช้แผนดังกล่าวได้ แต่จะลงทะเบียนในแผนอื่นไม่ได้ เนื่องจากคุณไม่สามารถใช้แผน Medigap เพื่อชำระเงินค่าหักลดหย่อนได้ จึงอาจไม่เป็นประโยชน์เท่าใดนัก

คุณสามารถลงทะเบียนใน MSA ได้เมื่อคุณลงทะเบียนกับ Medicare เป็นครั้งแรก หรือในช่วงระยะเวลาการลงทะเบียนเปิดประจำปี (15 ตุลาคม ถึง 7 ธันวาคม) หากคุณออกจากแผนด้วยเหตุผลใดก็ตาม จำนวนเงินในบัญชีธนาคารของคุณจะคิดตามสัดส่วนในแต่ละเดือน คุณจะต้องจ่ายเงินคืนใด ๆ ที่คุณใช้ไปสำหรับเดือนที่คุณไม่ได้อยู่ในแผน

MSA ทำงานอย่างไร

คุณสามารถใช้ MSA เพื่อชำระค่าบริการได้ทันที คุณไม่ต้องรอจนกว่าคุณจะใช้เงินที่หักได้เต็มจำนวนจากกระเป๋าของคุณเอง อันที่จริง เงินใด ๆ ที่คุณใช้สำหรับบริการที่ครอบคลุม Medicare จากบัญชีนี้จะช่วยให้คุณหักลดหย่อนได้

อย่างไรก็ตาม มีกฎเกณฑ์บางประการสำหรับบัญชีธนาคารที่คุณต้องรู้ คุณไม่สามารถเติมเงินในบัญชีนี้ได้ด้วยตัวเอง แม้ว่าคุณจะสามารถถอนเงินได้ตลอดเวลา บัญชีนี้มีดอกเบี้ยสะสม และเงินที่ไม่ได้ใช้จะทบไปยังปีปฏิทินถัดไป

เงินจากบัญชีนี้ที่ใช้ชำระค่าใช้จ่ายด้านสุขภาพที่ผ่านการรับรองจะปลอดภาษี แต่การใช้เพื่อชำระค่าใช้จ่ายที่ไม่ผ่านเกณฑ์อาจทำให้คุณต้องเสียค่าใช้จ่ายอย่างแท้จริง คุณอาจถูกปรับภาษี 50% สำหรับค่าใช้จ่ายที่ไม่ผ่านการรับรอง

ค่ารักษาพยาบาลตามเงื่อนไข

กรมสรรพากรเผยแพร่รายการค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมทุกปีซึ่งสามารถหักออกจากภาษีของคุณได้ รายการนี้ใช้กับการจัดการการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น (FSA) การจัดการการชำระเงินคืนด้านสุขภาพ (HRA) บัญชีออมทรัพย์ด้านสุขภาพ (HSA) บัญชีออมทรัพย์ทางการแพทย์ และบัญชีออมทรัพย์ทางการแพทย์ของ Medicare Advantage

โปรดทราบว่า Medicare ไม่ใช่ทุกรายการในรายการนี้ เฉพาะส่วนที่ได้รับการคุ้มครองโดยส่วน A และ/หรือส่วน B เท่านั้นที่จะนับรวมในการหักลดหย่อนของคุณ

MSA นั้นปลอดค่าพรีเมียม เว้นแต่คุณจะเลือกรับผลประโยชน์เพิ่มเติม เช่น ความคุ้มครองทันตกรรม การได้ยิน หรือการมองเห็น คุณอาจจ่ายค่าบริการรายเดือนสำหรับบริการเหล่านั้น แต่เนื่องจากการดูแลนี้ไม่ครอบคลุมโดยส่วน A หรือ B จึงไม่ถือเป็นค่าใช้จ่ายที่เข้าเกณฑ์

ในทำนองเดียวกัน แม้ว่ากรมสรรพากรจะพิจารณาว่าเบี้ยประกัน Medicare Part A, B และ D เป็นค่าใช้จ่ายที่มีคุณสมบัติตามที่กำหนด แต่จะไม่ถูกนำไปใช้กับการหักลดหย่อนของคุณ

ตัวอย่าง

วิธีที่ง่ายที่สุดในการทำความเข้าใจวิธีการทำงานของ MSA คือการดูการใช้งานจริง สำหรับสถานการณ์ด้านล่าง สมมติว่าคุณมีค่าลดหย่อนรายปี $5,000 และเงินฝากธนาคารประจำปี $1,500

สถานการณ์ที่ 1: คุณมีการสแกนด้วยเครื่องเอกซเรย์คอมพิวเตอร์ (CT) เพื่อประเมินอาการปวดหัวอย่างรุนแรง การทดสอบนี้ครอบคลุมโดย Medicare Part B และเป็นค่ารักษาพยาบาลที่เข้าเงื่อนไข มีค่าใช้จ่าย 500 เหรียญ:

• $500 ถูกหักจากบัญชีธนาคารของคุณและนำไปหักลดหย่อนของคุณ
• ตอนนี้คุณมีเงิน $1,000 ในบัญชีธนาคารของคุณ (1,500 – $500) และ $4,500 เหลือสำหรับการหักลดหย่อนของคุณ ($5,000 – $500)

สถานการณ์ที่ 2: คุณมีการฝังเข็มสำหรับอาการปวดหัว นี่ไม่ใช่บริการที่ครอบคลุมโดย Medicare (เว้นแต่สำหรับอาการปวดหลัง) แต่ IRS ระบุว่าการฝังเข็มเป็นค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม การเข้าชมของคุณมีค่าใช้จ่าย 100 เหรียญ:

• $100 ถูกหักจากบัญชีธนาคารของคุณ แต่ไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนได้
• ตอนนี้คุณมีเงิน 1,400 ดอลลาร์ในบัญชีธนาคารของคุณ (1,500 – 100 ดอลลาร์) และเหลืออีก 5,000 ดอลลาร์สำหรับนำไปหักลดหย่อนของคุณ

สถานการณ์ที่ 3: อาการปวดหัวของคุณเกิดจากความเครียดเนื่องจากคุณไม่สามารถจ่ายค่าไฟฟ้าได้ แม้ว่าจะไม่ใช่ค่ารักษาพยาบาลที่เข้าเงื่อนไข แต่คุณตัดสินใจใช้เงิน 300 ดอลลาร์จากบัญชีธนาคารของคุณเพื่อชำระเงิน:

• $300 ถูกหักจากบัญชีธนาคารของคุณ แต่ไม่สามารถนำไปใช้กับการหักลดหย่อนของคุณได้
• ตอนนี้คุณมีเงิน 1,200 ดอลลาร์ในบัญชีธนาคารของคุณ (1,500 – 300 ดอลลาร์) และเหลืออีก 5,000 ดอลลาร์สำหรับนำไปหักลดหย่อนของคุณ
• คุณจะต้องจ่ายเงินเพิ่มอีก 150 ดอลลาร์จากกระเป๋าเป็นค่าปรับ 50% จากเงิน 300 ดอลลาร์

ข้อดีและข้อเสีย

การตัดสินใจใช้ MSA เป็นการตัดสินใจส่วนบุคคล คุณอาจต้องพิจารณาสถานการณ์ทางการเงินในปัจจุบันและเงื่อนไขที่มีอยู่ก่อน ดูข้อดีข้อเสียอย่างใกล้ชิดเพื่อดูว่าเหมาะสำหรับคุณหรือไม่