วิธีการหักลดหย่อนของครอบครัว

ค่าลดหย่อนครอบครัวได้รับการออกแบบมาเพื่อไม่ให้ครอบครัวยากจนจ่ายค่าประกันสุขภาพส่วนบุคคลสำหรับสมาชิกในครอบครัวแต่ละคน คุณต้องเข้าใจว่าการหักลดหย่อนของครอบครัวทำงานอย่างไร เพื่อให้คุณสามารถจัดงบประมาณสำหรับค่ารักษาพยาบาลของครอบครัวได้

วิธีการหักลดหย่อนของครอบครัว

กรมธรรม์ประกันสุขภาพครอบครัวส่วนใหญ่มีทั้งค่าลดหย่อนส่วนบุคคลและค่าลดหย่อนครอบครัว แต่ละครั้งที่บุคคลภายในครอบครัวจ่ายส่วนแรกให้นำไปหักลดหย่อนได้ จำนวนเงินนั้นจะนำไปหักลดหย่อนครอบครัวด้วย

มีสองวิธีที่กรมธรรม์ประกันสุขภาพของครอบครัวจะเริ่มจ่ายผลประโยชน์ให้กับบุคคลใดบุคคลหนึ่งภายในครอบครัว

• หากบุคคลใดมีคุณสมบัติตรงตามเกณฑ์ที่สามารถนำไปหักลดหย่อนได้ ผลประโยชน์ภายหลังการหักลดหย่อนเริ่มต้นและเริ่มจ่ายค่ารักษาพยาบาลสำหรับบุคคลนั้นเท่านั้น แต่ไม่ใช่สำหรับสมาชิกครอบครัวคนอื่นๆ
• หากพบว่ามีการหักลดหย่อนครอบครัว ผลประโยชน์ที่หักลดหย่อนได้จะเตะเข้าสำหรับสมาชิกทุกคนในครอบครัวไม่ว่าพวกเขาจะได้พบกับการหักลดหย่อนของตนเองหรือไม่ก็ตาม

ระบบการหักลดหย่อนของครอบครัวประเภทนี้เรียกว่าระบบหักลดหย่อนแบบฝังตัวเนื่องจากระบบหักลดหย่อนส่วนบุคคลฝังอยู่ภายในและนับรวมกับค่าลดหย่อนครอบครัวที่ใหญ่ขึ้น

การออกแบบแผนทั่วไปที่สุดคือการหักลดหย่อนของครอบครัวซึ่งเท่ากับสองเท่าของค่าลดหย่อนส่วนบุคคล ดังนั้นแม้ว่าค่าลดหย่อนจะแตกต่างกันไป แต่ก็เป็นเรื่องยากสำหรับครอบครัวที่จะจ่ายเงินค่าเสียหายส่วนแรกมากกว่าสองครั้งในหนึ่งปี (สิ่งนี้ใช้ไม่ได้หากสมาชิกในครอบครัวมีนโยบายแยกจากกัน เนื่องจากนโยบายที่แยกจากกันจะไม่ประสานกันในแง่ของค่าใช้จ่ายที่ต้องเสียเอง)

ตัวอย่าง: Family of Five

สมมติว่าครอบครัวที่มีห้าคนมีค่าลดหย่อนรายบุคคล 1,000 ดอลลาร์และหักลดหย่อนครอบครัวได้ 2,000 ดอลลาร์:

ในเดือนมกราคม:

• พ่อจ่าย $1,000 เป็นค่าใช้จ่ายที่หักได้
• พ่อได้พบกับการหักลดหย่อนส่วนตัวของเขา
• ค่าเสียหายส่วนแรกของครอบครัวมีเครดิต $1,000 และ $1,000 ก่อนถึงจะพบ
• ตอนนี้แผนประกันสุขภาพจ่ายผลประโยชน์ภายหลังการหักลดหย่อนสำหรับการดูแลสุขภาพของพ่อ (ขึ้นอยู่กับวิธีการออกแบบแผน ซึ่งโดยทั่วไปจะเกี่ยวข้องกับการแบ่งปันต้นทุน
• แผนประกันสุขภาพยังไม่จ่ายผลประโยชน์หลังหักลดหย่อนสำหรับแม่และเด็ก (แผนสุขภาพทั้งหมดภายใต้พระราชบัญญัติการดูแลราคาไม่แพงครอบคลุมการดูแลป้องกันบางอย่างก่อนที่จะนำไปหักลดหย่อน ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับแผน อาจจ่ายส่วนหนึ่งของค่าใช้จ่ายของบริการต่างๆ เช่น การเยี่ยมชมสำนักงาน ใบสั่งยา และการดูแลอย่างเร่งด่วน ก่อนที่จะนำไปหักลดหย่อนได้)

ในเดือนกุมภาพันธ์:

• เด็กคนหนึ่งจ่ายเงิน 700 เหรียญเป็นค่าใช้จ่ายหักลดหย่อน
• ค่าลดหย่อนครอบครัวตอนนี้ได้รับเครดิตแล้ว 1,700 ดอลลาร์ เหลืออีก 300 ดอลลาร์ก่อนที่จะบรรลุข้อตกลง
• ลูกที่หนึ่งยังคงมีเงิน $300 เพื่อไปก่อนที่จะพบการหักลดหย่อน ดังนั้นพ่อยังคงเป็นสมาชิกในครอบครัวเพียงคนเดียวที่ได้รับการหักลดหย่อนได้ ซึ่งหมายความว่าแผนประกันสุขภาพยังคงจ่ายผลประโยชน์ภายหลังการหักลดหย่อนสำหรับพ่อเท่านั้น
• แผนประกันสุขภาพยังไม่จ่ายผลประโยชน์หลังหักลดหย่อนสำหรับคุณแม่หรือลูกๆ

ในเดือนเมษายน:

• แม่จ่าย 300 ดอลลาร์เป็นค่าใช้จ่ายที่หักได้
• ตอนนี้ได้รับการหักลดหย่อนครอบครัวแล้ว (1,000 ดอลลาร์สำหรับพ่อ + 700 ดอลลาร์สำหรับเด็ก 1 คน + 300 ดอลลาร์สำหรับแม่ = รวม 2,000 ดอลลาร์)
• พ่อเป็นคนเดียวที่สามารถนำไปหักลดหย่อนส่วนตัวได้ แต่ตอนนี้แผนประกันสุขภาพเริ่มจ่ายผลประโยชน์ภายหลังการหักลดหย่อนสำหรับสมาชิกทุกคนในครอบครัว

เนื่องจากมีการหักลดหย่อนของครอบครัวได้ แผนประกันสุขภาพจึงเริ่มจ่ายผลประโยชน์ภายหลังการหักลดหย่อนสำหรับสมาชิกทุกคนในครอบครัว แม้ว่าพวกเขาสี่คนจะไม่พบกับการหักลดหย่อนของแต่ละคน ซึ่งรวมถึงเด็กสองคนที่ไม่มีค่าใช้จ่ายใดๆ ในการนำไปหักลดหย่อนของแต่ละคน .

การพิจารณาต้นทุน

เป็นไปได้ที่แผนประกันสุขภาพจะมีค่าลดหย่อนครอบครัวที่มากกว่าสองเท่าของค่าลดหย่อนส่วนบุคคล ตรวจสอบสรุปผลประโยชน์และความครอบคลุมของแผนเพื่อให้แน่ใจว่าคุณเข้าใจวิธีการทำงาน ตัวอย่างเช่น คุณอาจพบว่าการหักลดหย่อนของครอบครัวนั้นสามารถหักลดหย่อนได้สามเท่า

ค่าลดหย่อนของครอบครัวช่วยให้จัดการค่าใช้จ่ายโดยรวมได้มากขึ้น โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับครอบครัวที่ใหญ่ขึ้น ตัวอย่างเช่น สมมติว่าคุณมีสมาชิกในครอบครัวห้าคน บุคคลหนึ่งสามารถหักเงินได้ 1,500 ดอลลาร์ และครอบครัวนำไปหักลดหย่อนได้ 3,000 ดอลลาร์

หากไม่มีการหักลดหย่อนของครอบครัวและสมาชิกในครอบครัวแต่ละคนต้องพบกับการหักลดหย่อนส่วนบุคคลก่อนที่แผนประกันสุขภาพจะเริ่มจ่ายผลประโยชน์หลังการหักลดหย่อน ครอบครัวของคุณห้าคนจะจ่ายเงิน 7,500 เหรียญสหรัฐก่อนที่ความคุ้มครองสุขภาพหลังหักลดหย่อนจะเริ่มสำหรับทั้งครอบครัว

อย่างไรก็ตาม เนื่องจากผลประโยชน์หลังหักลดหย่อนเริ่มมีผลสำหรับทั้งครอบครัวเมื่อมีการหักลดหย่อนครอบครัวที่ 3,000 ดอลลาร์ ครอบครัวจึงประหยัดค่าใช้จ่ายที่หักลดหย่อนได้มากถึง 4,500 ดอลลาร์ หากต้องเผชิญหนึ่งปีที่สมาชิกในครอบครัวแต่ละคนต้องการการรักษาพยาบาลอย่างกว้างขวาง

สิ่งที่ไม่รวมในการหักลดหย่อน

สิ่งที่ไม่ครอบคลุมในประกันสุขภาพของคุณจะไม่นับรวมในการหักลดหย่อนของคุณ แม้ว่าคุณจะจ่ายเงินจากกระเป๋าของคุณเองก็ตาม

ตัวอย่างเช่น กัญชาทางการแพทย์ไม่อยู่ในประกันสุขภาพ หากคุณจ่ายเงิน 1,500 ดอลลาร์สำหรับกัญชาทางการแพทย์ เงิน 1,500 ดอลลาร์จะไม่ถูกนำไปหักลดหย่อนสำหรับบุคคลหรือครอบครัวของคุณ เนื่องจากไม่ครอบคลุมผลประโยชน์จากแผนประกันสุขภาพของคุณ

ค่าคอมมิชชั่นสำหรับการเยี่ยมชมสำนักงานและใบสั่งยาโดยทั่วไปจะไม่นับรวมในการหักลดหย่อนของคุณ แต่เมื่อคุณมี copay หมายความว่า บริษัท ประกันของคุณจ่ายเงินส่วนหนึ่งของบิลและคุณจะได้รับผลประโยชน์นั้นก่อนที่คุณจะหักลดหย่อนได้

เช่นเดียวกับการประกันสุขภาพ รายละเอียดอาจแตกต่างกันไปตามแผน โทรหาผู้ให้บริการประกันของคุณและพูดคุยกับตัวแทนลูกค้าหากคุณไม่แน่ใจว่าสิ่งใดได้รับการคุ้มครองหรือไม่

แผนประกันสุขภาพที่หักได้สูง

หากคุณมีแผนประกันสุขภาพที่มีการหักลดหย่อนสูง (HDHP) ครอบครัวที่หักลดหย่อนได้อาจทำงานแตกต่างออกไป

HDHP บางรุ่นใช้ระบบหักลดหย่อนแบบรวมมากกว่าระบบหักลดหย่อนแบบฝัง นี่เป็นเรื่องธรรมดาน้อยกว่าที่เคยเป็น แต่ก็ยังเป็นไปได้โดยเฉพาะอย่างยิ่งใน HDHP ที่มีการหักลดหย่อนที่ปลายล่างของสเปกตรัมที่อนุญาต

กล่าวอีกนัยหนึ่ง HDHP ของคุณอาจมีการหักลดหย่อนเช่นเดียวกับแผนประกันสุขภาพประเภทอื่น ๆ แต่อาจไม่เป็นเช่นนั้นและคุณต้องการให้แน่ใจว่าคุณเข้าใจรายละเอียดความคุ้มครองเฉพาะที่ใช้กับแผนครอบครัวของคุณ

โปรดทราบว่าแผนของคุณอาจไม่ใช่ HDHP เพียงเพราะการหักลดหย่อนของคุณดูใหญ่มาก HDHP เป็นแผนประกันสุขภาพประเภทพิเศษ ไม่ใช่แค่คำอธิบายเท่านั้น

เนื่องจากการลงทะเบียนใน HDHP ทำให้บุคคลสามารถบริจาคให้กับบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพที่มีการเก็บภาษีได้ กฎของ IRS ที่เฉพาะเจาะจงจึงทำให้แผนเหล่านี้แตกต่างจากแผนสุขภาพที่ไม่ใช่ HDHP

ตั้งแต่ปี 2016 แผนสุขภาพที่ไม่ใช่ปู่ย่าตายายต้องจำกัดจำนวนเงินสูงสุดที่จ่ายออกจากกระเป๋าของแต่ละบุคคลสำหรับสมาชิกในครอบครัวแต่ละคนไม่เกินจำนวนสูงสุดที่จ่ายออกจากกระเป๋าที่จะใช้กับบุคคลที่มีนโยบายด้านสุขภาพของตนเอง สิ่งนี้เป็นจริงแม้ว่าจะเป็น HDHP ที่มีการหักลดหย่อนครอบครัวรวมก็ตาม

สำหรับปี พ.ศ. 2564 กระทรวงสาธารณสุขและบริการมนุษย์ได้กำหนดยอดค่าใช้จ่ายที่ต้องจ่ายเองไว้ที่ 8,550 เหรียญสหรัฐ

ดังนั้น HDHP ของครอบครัวจึงสามารถหักค่าลดหย่อนครอบครัวรวมได้เท่ากับ 8,000 เหรียญสหรัฐฯ แต่ไม่สามารถหักลดหย่อนรวมได้เท่ากับ 10,000 เหรียญสหรัฐฯ เนื่องจากอาจกำหนดให้สมาชิกในครอบครัวคนเดียวต้องจ่ายเงิน 10,000 เหรียญสหรัฐก่อนที่จะได้รับผลประโยชน์ตามแผน และไม่อนุญาตอีกต่อไป

สำหรับปี พ.ศ. 2565 กระทรวงสาธารณสุขและบริการมนุษย์ได้กำหนดค่าใช้จ่ายที่ต้องจ่ายเองไว้ที่ 8,700 เหรียญ กฎที่จำกัดค่าใช้จ่ายของสมาชิกในครอบครัวแต่ละคนไม่เกินจำนวนนั้นจะยังคงมีผลบังคับใช้